The Influence of NPF, CAR, and FDR on Financing Murabahah-Based with Third Party Fund as Moderator in Sharia Commercial Banks 2015 – 2022

https://doi.org/10.24042/febi.v7i1.12224

Deny Setiawan, Muhammad Febriansyah, Ardian Ardian

Abstract


This study aims to analyse the influence of Non-Performing Financing (NPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), and Financing Deposit Ratio (FDR) on Financing Murabahah-Based with Third-Party Fund as a Moderator 2015 – 2022. This study uses three variables that encompass independent variable, dependent variable, and moderation variable. Independent variables consist of Non-Performing Financing (NPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), and Financing Deposit Ratio (FDR), dependent variable consists of Financing Murabahah-Based, and moderation variable consists of Third-Party Fund that will subsequently be analysed with Moderated Regression Analysis (MRA) by comparing the R-square Value before and after the tally include and exclude the moderation variable in the statistical measurement. The data used in this study were monthly data from January 2015 until January 2022. The research method that was used in this study was descriptive quantitative analyse by using linear regression analysis through path analysis which was processed by using E-Views 10. The results of this study show that Non-Performing Financing (NPF) and Financing Deposit Ratio (FDR) influence negatively and significantly Financing Murabahah-Based, Capital Adequacy Ratio (CAR) influences positively and significantly on Financing Murabahah-Based, and Third-Party Fund moderates the relationship between Non-Performing Financing (NPF) and Financing Murabahah-Based, Capital Adequacy Ratio (CAR) and Financing Murabahah-Based, and Financing Deposit Ratio (FDR) and Financing Murabahah-Based.


Keywords


NPF, CAR, FDR and Third-Party Fund

Full Text:

PDF

References


Ardiani, Citra Dwi. (2014). “Faktor Yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah Pada Bank Umum Syariah Non Devisa Di Indonesia”. Artikel Almiah STIE Perbanas Surabaya.

Africa, L. A. (2020). “Determinan Pembiayaan Murabahah Berbasis Analisis Resiko pada Bank Umum Syariah di Indonesia”. JRAP (Jurnal Riset Akuntansi dan Perpajakan), 7(1): 43-52.

Ali, H., dan Miftahurrohman, M. (2016). “Determinan yang mempengaruhi pembiayaan murabahah pada perbankan syariah di Indonesia”. Esensi: Jurnal Bisnis dan Manajemen. 6(1), 31- 44.

Alim, M. Nizarul. (2008). “Analisa Pengaruh Car ( Capital Adequacy Ratio ) Terhadap Distribusi Bagi Hasil Pada Perbankan Dedy Kushariyadi”. Jurnal Infestasi, vol. 4, no. 2, pp. 167–91.

Amirah, Ahmad N. (2017). “Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA) dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Pembiayaan Murabahah BNI Syariah”. Perisai Vol 1 No. 2. April 2017.

Amniyya, Za’ma. (2020). “Pengaruh FDR, CAR, NPF Dan Inflasi Terhadap Pembiayaan Murabahah Dengan Dana Pihak Ketiga (DPK) Sebagai Variabel Moderasi Pada Perbankan Syariah Periode 2015-2019.” Repository Perpus IAIN Salatiga, http://e-repository.perpus.iainsalatiga.ac.id/9604/1/skripsi za%27ma selesai %28Recovered%29.pdf.

Andriani, Vivin and Mukhaer Pakkanna. (2019). “Analisis Non Performing Financing, Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Dan Financing To Deposit Terhadap Total Pembiayaan”. AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 3, No. 2, Desember 2019 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol1/is1pp149-163 Hal 149-163

Aprilia, N. A., Amaliah, I., & Riani, W. (2019). “Pengaruh Capital Adequacy Ratio dan Non Performing Financing terhadap Pembiayaan Murabahah pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2015.1-2017.12”. Prosiding Ilmu Ekonomi, 5(1), 37–44.

Ayumingsih, S., Amboningtyas, D., & Saputra, A. (2019). “Anaysis of Factors that Influence Murabahah Financing in Islamic Banking in Indonesia Period ohf 2013-2017” . Journal of Management, 5(5): 1-14.

Chendrawan, Tony S. “Determinan Pembiayaan Murabahah Bank Umum Syariah Di Indonesia”.Syi`ar Iqtishadi : Journal of Islamic Economics, Finance and Banking, vol. 1, no. 2, 2017, doi:10.35448/jiec.v1i2.2560.

Edwards, J. K., & Lambert, L. S. (2007). “Methods forintegratingmoderation and mediation: A general analytical framework using moderated path analysis”. Psychological methods,12 (1), 1-22.

Farida Idayati Joana Ryca Rachmawaty. (2017) “Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembiayaan Jual-Beli Murabahah Pada Perbankan Syariah Di Indonesia”. jurnal ilmu dan riset manajemen 6, no. 9, hlm.1–24.

Hidayah et all. (2020). “Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Non Performing Financing terhadap Pembiayaan Murabahah pada Perbankan Syariah di Indonesia”.Prosiding Hukum Ekonomi Syariah, Volume 6, No. 2,http://dx.doi.org/10.29313/syariah.v6i2.22148.

Khotimah, H. (2014). “Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Pembiayaan Bermasalah Terhadap Pembiayaan Mudharabah Pada PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk. 43”

Maulady, Bya Permadany. (2020). “Analisis Pengaruh CAR, FDR Dan NPF Terhadap Rentabilitas (Return On Assets) Pada BNI Syariah Di Indonesia Tahun 2011-2019”.

Mahardika, D. P. K. (2015). Mengenal Lembaga Keuangan. Gratama Publishing.

Mizan. (2017). “DPK, CAR, NPF, DER, dan ROA Terhadap Pembiayaan Murabahah Pada Bank Umum Syariah”. Balance Vol. XIV No. 1.

Muchtar, Masruri. (2021). “Analisis Risiko Akad Murabahah Di Perbankan Syariah”.Vol. 5, no. 1, 2021, pp. 67–74, doi:10.31092/jia.v5i1.1246.

Nafiah, Nunuk Nafidzatun, et al. (2020). “Pengaruh CAR, NPF Dan FDR Terhadap Pembiayaan Murabahah Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia (Studi Kasus Pada Bank Mandiri Syariah, Bank BNI Syariah Dan Bank BRI Syariah Triwulan I-IV Tahun 2015-2019”.JES (Jurnal Ekonomi Syariah), vol. 5, no. 2, pp. 140–52, doi:10.30736/jesa.v5i2.94.

Nahrawi, Amirah Ahmad. (2017). “Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA) dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Pembiayaan Murabahah BNI Syariah”. Perisai Vol 1 (2), April 2017, 141-179.

Nurdiansyah, D. H., and I. Mubarokah. (2020). “Pengaruh Dana Pihak Ketiga ( DPK ) Dan Tingkat Non Performing Financing ( NPF ) Terhadap Pembiayaan Murabahah.” Strategic : Jurnal Pendidikan Manajemen Bisnis, vol. 20, no. 1, pp. 1–15.

Nurdiansyah, D. H., Harahap, M. N., & Hotimah, N. (2020). “The Third Party Funds and Non Performing Financing Rate on Murabahah”. MIMBAR : Jurnal Sosial Dan Pembangunan, 36(1), 209–218. https://doi.org/10.29313/mimbar.v36i1.5665.

Pravasanti, Y. (2018). “Pengaruh NPF dan FDR Terhadap CAR dan Dampaknya Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di Indonesia”. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 4(03), 148-159. doi:http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v4i03.302.

Putri, Anggia, and Wirman Wirman. (2021). “Pengaruh CAR, ROA Dan NPF Terhadap Pembiayaan Murabahah.” COMPETITIVE Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, vol. 5, no. 2, 2021, p. 83, doi:10.31000/competitive.v5i2.4237.

Rachmawati, W., Karim, A., & Manan, A. (2018). “Optimalisasi Pembiayaan Murabahah Berprinsip Bagi Hasil pada Bank Syariah di Indonesia”. Dinamika Sosial Budaya, 20(2): 158-170.

Rahman, F., Suzan, L., Si, M., & Muslih, M. (2017). ”The Influence OfThird Party Fund And Financing To Deposit Ratio To Murabahah Financing (Study on Islamic Bank in Indonesia Period 2011-2015”. E-Proceeding ofManagement, 4(1), 550.

Rasyid, Asgaft Asy-syad. (2019). “Fiqh Solutions Against Usury ( Riba ) Practices In Conventional Banking 6 | Asgaft Asy-Syad Rasyid : Fiqh Solutions Againts Usury ( Riba ) Practices in Conventional Banking”. Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, no. 1, pp. 5–21.

Rezeki, Annisyah Dwi, and Hendratno. (2021). “Pengaruh Financing Deposit Ratio (FDR), Return on Equity (ROE), Capital Adequacy Ratio (CAR) Dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Pembiayaan Murabahah Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2015-2019.” Jurnal Ilmiah MEA (Manajemen, Ekonomi, Dan Akuntansi), vol. 5, no. 3.

Riyadi, S., & Rafii, R. M. (2018). “Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, BI Rate, dan Financing to Deposit Ratio terhadap Pembiayaan Murabahah pada Bank Syariah di Indonesia”. Perbanas Rerview, 3(2): 65-82.

Saba, Sabarudin. (2021). “Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Financing (NPF), Bi Rate, Dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Penyaluran Pembiayaan Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2011-2015.” BISEI: Jurnal Bisnis Dan Ekonomi Islam, vol. 6, no. 01, 2021, pp. 13–25, doi:10.33752/bisei.v6i01.1488.

Sagita, Maharani Devi. (2010). “Analisis Pengaruh CAR, NPF, dan DPK Terhadap Penyaluran Pembiayaan (Studi Pada Bank Muamalat Indonesia Periode 2001-2009)”. Semarang: Universitas Diponegoro.

Setyarini, Ajeng Febri, et al. (2021). “Analisis Pengaruh Kecukupan Modal (CAR), Likuiditas (FDR) Terhadap Profitabilitas Pada Bank Muamalat (Periode 2016-2020).” Jurnal Ekonomi Syariah, Akuntansi Dan Perbankan (JESKaPe), vol. 5, no. 1,pp. 38–53, doi:10.52490/jeskape.v5i1.1178.

Usanti, Trisadini dan Abd. Shomad. (2013). “Transaksi Bank Syariah”. Jakarta: Bumi Aksara

Vien, Ratu, et al. (2017). “Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga , Non Performing Financing , Capital Adequacy Ratio , Modal Sendiri Dan.” JEBI (Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam), vol. 2, no. 1, pp. 1–15, http://journal.febi.uinib.ac.id/index.php/jebi/article/view/63.

Yanis, A. S., Priyadi, M.P. (2015). “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah pada Perbankan Syariah di Indonesia”. Jurnal Ilmu & Riset Akuntansi, 4(8): 1-17.

Yulyani, Evita, and Nana Diana. (2021). “Pengaruh CAR Dan FDR Terhadap Pembiayaan Murabahah Dengan NPF Sebagai Variabel Moderating.” Al-Intaj : Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, vol. 7, no. 1, p. 21, doi:10.29300/aij.v7i1.4005.

Yupitri, E., and R. Sari. (2012). “Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non Muslim Menjadi Nasabah Bank Syariah Mandiri Di Medan.” Jurnal Ekonomi Dan Keuangan, vol. 1, no. 1, p. 14867.

Liana, L. (2009). “Penggunaan MRA dengan Spss untuk Menguji Pengaruh Variabel Moderating terhadap Hubungan antara Variabel Independen dan Variabel Dependen”. Dinamik, 14(2), 90-97.

Wardiantika, Lifstin dan Kusumaningtias (2014), “Pengaruh DPK, CAR, NPF dan SWBI Terhadap Pembiayaan Murabahah Pada Bank Umum Syariah Tahun 2008-2012”. Jurnal ilmu manajemen, Vol.2 no.4 hal. 1559.

Zulaecha, H. E., Yulistiana. (2020). “Pengaruh Capital Adquacy Ratio, Dana Pihak Ketiga, Financing to Deposit Ratio, dan Non-Performing Financing terhadap Pembiayaan Murabahah (pada Bank Umum Syariah Periode 2013-2018”. Competitive Jurnal Akuntansi dan Keuangan, 4(1): 56-65.

Zuwardi, Padli, H., & Shahmi, M. A. (2019). “Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non Performing Financing (NPF) terhadap Pembiayaan (Studi pada BUS dan UUS di Indonesia Periode 2014-2018)”. Jurnal IMARA, 3(2): 141-150.




DOI: https://doi.org/10.24042/febi.v7i1.12224

Article Metrics

Abstract views : 174 | PDF downloads : 95

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


IKONOMIKA INDEX :

   

More archive, citation & indexing...

Ikonomika : Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam  is a Journal of Islamic Economics and Business, Published by the Faculty of Islamic Economics and Business at UIN RadenIntan Lampung Indonesia. 

(http://ejournal.radenintan.ac.id/index.php/ikonomika/index).

This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.